项目描述:在区域工作之余,发挥自身的行业专业优势,协同集团审计部门,针对各场的物资浪费、闲置、表单存档等现象进行现场稽核:
一、现场清查、资料收集:
1、固定资产采取抽查易移动、易损坏的方式进行清点;(根据固定资产卡片台账、行政部卡片标签进行现场核实固定资产的实际存放、有无损坏)
2、对物资采取库龄超过3个月以上且样本超过70%的物资进行清点,表单签字登记的规范性;(查账存是否相符以外,是否存在过期、损坏、浪费物资)
3、猪只采取全盘方式,除了对猪只种类数量核对无误外,还需核对批次数量是否正确。(目的在于检查批次流转是否及时录入系统,是否符合公司规范!)
4、销售收款及时及附件性检查,根据集团销售制度,核查客户、合同、单据、汇款单位是否一致;合同及客户资料受否齐全等;
二、资料整理与后期整改方案:
1、针对问题点进行整理,并提出合理化建议,指导相关部门进行整改及最终整改后的跟踪!